Перечень подозрительных операций (ювелиры, риэлторы и другие)

[BOOX]

Завершая тему про контроль финансовой разведки за сделками с недвижимым имуществом, публикуем признаки необычных операций (сделок), выявляемые при оказании посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.


Предложение или попытка клиента совершить сделку с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение (за исключением ипотеки)

Совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, отличной от рыночной в 2 и более раз

Многократная (три и более раз) покупка и (или) продажа физическим лицом объектов недвижимости

Многократное (три и более раз) совершение физическим или юридическим лицом сделок с одним объектом недвижимости

Осуществление сделки с недвижимым имуществом, стороной по которой выступает нерезидент

Осуществление сделки с недвижимым имуществом, стороной по которой выступает участник федеральных, региональных либо муниципальных целевых программ или национальных проектов, направленных на обеспечение жильем либо на улучшение жилищных условий

Осуществление сделки купли-продажи недвижимого имущества, являющегося государственной или муниципальной собственностью, приобретателем по которой выступает коммерческое юридическое лицо

Расчеты по сделке предусматривают оплату наличными денежными средствами (в полном объеме или частично).

Осуществление сделки с недвижимым имуществом, стоимостные характеристики которого явно не соответствуют предполагаемому уровню благосостояния клиента

Осуществление оплаты приобретаемого объекта недвижимого имущества третьим лицом, не являющимся стороной по сделке, за исключением ситуации, когда плательщиком является близкий родственник.

Приобретение недвижимости лицом (лицом из его окружения), направление (сфера) деятельности которого характеризуется повышенным уровнем коррупциогенности.

Заключение сделки о приобретении зарубежной недвижимости (включая объекты жилой и коммерческой недвижимости, имущественные комплексы, земельные участки и т.д.) без последующей регистрации перехода права собственности на соответствующий объект

Реализация недвижимого имущества, арестованного во исполнение судебных решений или актов других органов, которым предоставлено право принимать решения об обращении взыскания на имущество, по цене ниже начальной/оценочной на 15 и более процентов.

Осуществление сделки с недвижимым имуществом с лицами, включенными в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, или в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению Орудия массового уничтожения, а также лицами, в отношении которых межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, может быть принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества осуществление сделки с недвижимым имуществом с лицами

Осуществление сделки с недвижимым имуществом в случае, если одной из сторон таких операций (сделок) являются лица, в отношении которых должны применяться меры по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренные Федеральным законом № 115-ФЗ

Использование в расчетах по сделке с недвижимым имуществом счетов, открытых в банках-нерезидентах

Использование в расчетах по сделке с недвижимым имуществом ценных бумаг, долговых обязательств, зачета взаимных требований.

 

[BOOX]

Теперь поговорим о ювелирах. Новый год не за горами, а ювелирные изделия один из популярнейших подарков на праздники.

Итак, поехали:

Систематическое приобретение физическим лицом нескольких ювелирных или других бытовых изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней (однотипных изделий) и/или сертифицированных драгоценных камней

Отклонение стоимости драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них или других бытовых изделий из лома и отходов в рамках договора более чем на 20 процентов в сторону повышения или в сторону понижения от уровня рыночных цен

Попытка или предложение клиента совершить операцию (сделку) без направления информации по факту оборота продукции, ювелирных изделий в государственную интегрированную информационную систему в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота

Попытка или предложение клиента совершить операцию (сделку) с ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, не имеющими бирки или ярлыка с нанесенными на них двухмерным штриховым кодом и уникальным идентификационным номером

Попытка или предложение клиента (физического лица) совершить с организацией-скупщиком сделку с драгоценными металлами и драгоценными камнями, не подлежащими скупке

Однократная сдача в скупку физическим лицом ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в количестве 10 и более единиц

Многократная (3 и более раз в год) сдача физическим лицом на комиссию ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней без оттисков государственных пробирных клейм

В следующих статьях, расскажем про критерии подозрительных операций, которыми руководствуются почтовые работники, владельцы терминалов по приему платежей, операторы связи, нотариусы, юристы, бухгалтерские и аудиторские компании и пр.

Ведь все они оказывают услуги финансового характера населению и бизнесу, и могут замечать подозрительные операции и сделки.

 

[BOOX]

Продолжаем тему подозрительных операций клиентов различных учреждений.


На этот раз остановимся на бухгалтерах. При оказании бухгалтерских услуг, аутсорсинговые организации обязаны анализировать операции своих клиентов на предмет возможного отмывания доходов. При наличии подозрений, информация отправляется в РосФинМониторинг.

Итак, поехали.

Критерии сомнительных операций, которыми руководствуются лица, оказывающие бухгалтерские услуги:

Операция, направленная на выведение средств в наличный денежный оборот

Платежи, полученные за реализованные товары (оказанные услуги) от лиц, не являющихся стороной по операции (сделке)

Операции, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением

Неоднократное выставление счетов на одни и те же товары и услуги

 

[BOOX]

Лизинговые компании также стали получать письма от РосФинМониторинга с требованием провести анализ операций клиентов на предмет подозрительности или соответствия признакам отмывания доходов.


Первыми такие письма стали получать риэлторы и агентства недвижимости. Скорее всего, фин. разведка решила взбодрить всех своих поднадзорных организаций.

На очереди бухгалтера, ювелиры, юристы, аудиторы.

Немного поясним ситуацию:

Все эти вышеуказанные организации обязаны исполнять тот самый 115-ФЗ.

Требования очень жесткие и сложные. Например, всем надо сообщать в РосФин на операции обязательного контроля, для чего необходимо заполнить несколько десятков полей отчетности, где даже за грамматическую ошибку могут оштрафовать, как предоставление недостоверных сведений.

Плюс, надо разработать правила внутреннего контроля, постоянно их обновлять, выявлять среди клиентов террористов и так далее.

Вот это всё - обязательные требования, но с подозрительными операциями не все так однозначно. Здесь очень субъективный момент и организация сама решает, признавать операцию сомнительной или нет.

В итоге получаем, что компании просто завалены обязательными требованиями, а на творчество нет ни сил, ни времени.

Таким образом, все дружно забили на выявление подозрительных операций, что не понравилось нашему РосФину.

 

[BOOX]

Продолжаем тему подозрительных операций клиентов различных учреждений. На этот раз остановимся на операторах связи.


Да-да, пополняя счет своего мобильного телефона, вас контролируют антиотмывочные службы оператора. При наличии подозрений, информация отправляется в РосФинМониторинг.

Еще несколько лет назад через мобильных операторов активно обналичивались деньги.

Делалось это так: оформлялось множество сим карт, на них со счетов фирм-однодневок заводились деньги как пополнение баланса. Потом абонент физ лицо расторгало договор связи, остаток баланса выводился на его счет. Затем деньги снимались в банкомате.
После того, как эта схема достигла всероссийских масштабов, РосФин обязал операторов активно бороться с этим явлением.
На текущий момент эта схема обналички практически мертва и не работает уже в прежних масштабах, когда с одной сим карты могли генерировать до миллиона рублей кэша.

Итак, поехали. Критерии сомнительных операций, которыми руководствуются операторы связи:

Неоднократное поступление на лицевой счет абонента денежных средств в крупных объемах

Нехарактерное увеличение объема денежных средств, поступающих на лицевой счет абонента

Поручение абонента по его письменному заявлению осуществить возврат в наличной форме раннее перечисленных на его лицевой счет денежных средств в течение короткого промежутка времени с момента их перечисления (либо заключения договора), в том числе при досрочном расторжении договора, абоненту или третьему лицу, не являющемуся стороной по договору

Выплата в наличной форме крупного объема денежных средств неиспользованного остатка с лицевого счета по доверенности (по письменному заявлению абонента)

Поступление на лицевой счет абонента денежных средств в качестве оплаты услуг связи от иных лиц, когда количество таких лиц более 2-х, в объеме, значительно превышающем затраты абонента на оплату услуг связи

Возврат неиспользованного остатка денежных средств, внесенных в качестве аванса за услуги связи, по письменному заявлению клиента, осуществляемый путем выдачи наличными денежными средствами или перевода на карту/ счет

Осуществление клиентом операций за счет денежных средств, внесенных в качестве оплаты услуг связи, в размерах значительно превышающих затраты абонента на оплату услуг связи абонента

Осуществление перевода денежных средств без открытия банковского счета с последующей выплатой в наличной форме (например, в отделении почтовой связи и т.п.)

 

[BOOX]

Продолжаем тему подозрительных операций клиентов различных учреждений. На этот раз остановимся на Нотариусах.


Каждый раз, проводя какие-то действия, нотариус обязан оценивать их на предмет отмывания денег. При наличии подозрений, информация отправляется в РосФинМониторинг.

Некоторые нотариальные действия имеют статус исполнительных документов и активно используются обнальщиками.

Например, по исполнительной надписи нотариуса обнальная фирма через физика может взыскать мнимый долг без обращения в судебные инстанции, который впоследствии будет выведен в кэш.

В таких случаях банк не имеет право блокировать транзакции по Закону 115-ФЗ, так как здесь работает другой ФЗ под номером 229 (об исполнительном производстве).

Не лишним будет напомнить еще про одну популярную схему обналички с участием нотариусов - через медиативные соглашения.

Медиативные соглашения используются в целях обеспечения транзитного движения денежных средств с возможным последующим выводом денежных средств в наличный оборот. Следует отметить, что практика нотариального удостоверения медиативных соглашений была запущена сравнительно недавно в конце 2019 года. Однако уже замечены случи, что данный инструмент также, как и исполнительная надпись нотариуса в силу незначительности, связанных с ней затрат (финансовых и временных) будет использоваться в схемах транзитного движения капитала и последующего обналичивания.

Суть схемы заключается в следующем.
В банки к исполнению предъявляются нотариально удостоверенные медиативные соглашения, в соответствии с которыми юридические лица обязаны выплатить физическим (юридическим) лицам долг по договору цессии.

В соответствии с п. 3.1 ст. 12 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», а также пунктом 5 Федерального закона от 27.07.2010 № 193-ФЗ «Об альтернативной процедуре урегулирования споров с участием посредника (процедуре медиации)» нотариально удостоверенные медиативные соглашения или их нотариально засвидетельствованные копии относятся к числу исполнительных документов.

Банки переводят денежные средства по медиативным соглашениям в адрес юридических или физических лиц. В случае, если участником медиативного соглашения выступает физическое лицо, денежные средства в последующем обналичиваются.

Итак, поехали. Критерии сомнительных операций, которыми руководствуются нотариусы:

Попытка обращения клиента по нотариальному удостоверению сделки с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение

Подозрение в подделке документов при удостоверении договоров отчуждения и о залоге имущества, подлежащего регистрации

Сомнение в бесспорности и достоверности документов, подтверждающих право собственности на отчуждаемое или закладываемое имущество при удостоверении договоров отчуждения и о залоге имущества

Внесение в депозит нотариуса денежных средств и ценных бумаг и списание (снятие) с депозита нотариуса ценных бумаг и денежных средств, в т.ч. в наличной форме

Нотариальное удостоверение доверенности физическому лицу на право получения почтовых переводов денежных средств за двух и более физических лиц

Совершение исполнительной надписи на документе, устанавливающем задолженность

Удостоверение договора займа

Удостоверение договора купли-продажи (дарения, залога) доли в уставном капитале организации

Удостоверение медиативного соглашения

Неоднократное обращение за совершением исполнительной надписи нотариуса

Попытка обращения за совершением исполнительной надписи нотариуса, при которой у нотариуса возникли подозрения в подделке представляемых документов

 

[BOOX]

Продолжаем тему подозрительных операций клиентов различных учреждений. На этот раз остановимся на аудиторах.


Аудиторские организации во время своих проверок должны обращать внимание не отмываете ли вы случайно доходы, полученные преступным путем. При наличии подозрений, информация отправляется в РосФинМониторинг.

Итак, поехали. Критерии сомнительных операций, которыми руководствуются аудиторы:

Операции (в том числе со связанными сторонами), выходящие за рамки обычной деятельности, или со связанными сторонами, которые не аудируются или аудируются другой аудиторской организацией, в том числе приводящие к выводу средств и активов аудируемого лица

Операции с ценными бумагами, не имеющие очевидного экономического смысла

Перевод принадлежащих аудируемому лицу ценных бумаг на свои счета в иностранном депозитарии (иностранных депозитариях)

Совершение операции (сделки) в случае, если такая операция (сделка) может быть квалифицирована как сделка с предпочтением в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»

Завышение или занижение сумм в счетах за товары и услуги

Операции по оформлению прощения долга по неисполненным обязательствам

Операции аудируемого лица, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением.