Новости Утверждены новые требования к адвокатам, нотариусам и аудиторам

[BOOX]

Утверждены изменения в правила внутреннего контроля, которые должны разрабатываться адвокатами, нотариусами, аудиторами и лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги.

Согласно закону от 07.08.2001

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», перечисленные лица обязаны разрабатывать и соблюдать правила внутреннего контроля в случае осуществления определенных операций с денежными средствами или имуществом.

К таким операциям отнесены:

• сделки с недвижимостью;
• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание юрлиц и иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности, а также их купля-продажа.

Правила внутреннего контроля должны содержать обязательные программы:

• программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля;
• программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев;
• программа изучения клиента;
• программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;
• программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
• программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения Орудия массового уничтожения;
• программа проверки системы внутреннего контроля;
• программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения Орудия массового уничтожения.

Постановление от 14.07.2021

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация

вступит в силу через 180 дней после публикации (13 января 2022 года).

Адвокаты, аудиторы, нотариусы, бухгалтерские и юридические компании и ИП в течение месяца поcле этого должны будут привести свои правила внутреннего контроля в соответствие с новыми требованиями.